Jaime 追問

2018-05-04 10:43

老師 
你看這樣對嗎 
借：管理費用——工資 
    貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
   貸：管理費用——辦公費

鄒老師 解答

2018-05-04 10:45

你好，不對的，需要按我上面所做分錄調(diào)整的

Jaime 追問

2018-05-04 10:52

也就是我的以前年度損益調(diào)整要做3級明細科目？？與我上述的分錄差別在那里呢

Jaime 追問

2018-05-04 10:53

是會影響本年度的管理費用明細，是嗎？

鄒老師 解答

2018-05-04 10:55

你好，是的 
跨年涉及損益科目，不能直接通過損益科目調(diào)整，而應當通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

Jaime 追問

2018-05-04 10:56

我的賬上科目（以前年度損益調(diào)整）是否需要新增加3級明細科目

鄒老師 解答

2018-05-04 10:57

你好，需要新增二級，然后新增三級明細

Jaime 追問

2018-05-04 10:57

這樣做的目的是否是為了以后查賬的時候清晰一些呢？？

Jaime 追問

2018-05-04 10:59

因為2017年的審計、匯算清繳都做好了，我在2018年做更正是否這是為了查賬清晰點，我想不出理由，麻煩老師解答一下，謝謝

鄒老師 解答

2018-05-04 11:00

你好，一個是可以更清晰，二個也是只能這樣調(diào)整，不可以通過管理費用科目調(diào)整的

Jaime 追問

2018-05-04 11:01

好的，明白了，謝謝

鄒老師 解答

2018-05-04 11:02

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝