仰望星空 追問

2018-05-04 09:52

需要做補(bǔ)計(jì)提嗎 
？老師

仰望星空 追問

2018-05-04 09:54

但實(shí)際是要計(jì)提那個(gè)繳納的哦 
到時(shí)需要做退稅的

鄒老師 解答

2018-05-04 10:00

你好，需要先做計(jì)提，退回了再?zèng)_銷

仰望星空 追問

2018-05-04 10:04

老師，我多交不是正確的哦 
需要計(jì)提嗎？

鄒老師 解答

2018-05-04 10:06

你好，也需要根據(jù)之前多交的計(jì)提 
之后退回了就沖銷多計(jì)提的就是了

仰望星空 追問

2018-05-04 10:07

比如實(shí)際應(yīng)繳納3000，但我當(dāng)月繳納了10000，我多交了7000 
怎么做分錄啊

鄒老師 解答

2018-05-04 10:09

計(jì)提  借；所得稅費(fèi)用 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅  10000 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅  10000  貸；銀行存款

仰望星空 追問

2018-05-04 10:12

也就是說我要補(bǔ)計(jì)提 
是嗎老師

鄒老師 解答

2018-05-04 10:16

你好，是的，需要補(bǔ)計(jì)提，之后退回了就沖銷多計(jì)提的稅款

仰望星空 追問

2018-05-04 10:17

如果留抵下季度呢，還需要補(bǔ)計(jì)提嗎？

仰望星空 追問

2018-05-04 10:19

我當(dāng)作預(yù)繳了一部分，到下季度再?zèng)_回多付的可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-04 10:23

你好，如果留抵下個(gè)季度就不需要計(jì)提，只需要做繳納分錄就是了