GH 追問

2018-05-03 09:56

這個年度申請的實操課程有嗎

鄒老師 解答

2018-05-03 09:58

http://www.5iwh5.cn/course/course_165.html
你好，可以學習一下這個課程

GH 追問

2018-05-03 11:37

一般納稅人開普票也是16的稅率是吧

鄒老師 解答

2018-05-03 11:43

你好，是的，與專用發(fā)票稅率是一致的

GH 追問

2018-05-03 15:44

開具普通發(fā)票不能開折扣嗎

鄒老師 解答

2018-05-03 15:45

你好，可以開具折扣的

GH 追問

2018-05-03 17:14

公司購買車的車輛購置稅怎么做賬可以稅前扣除嗎

鄒老師 解答

2018-05-03 17:15

借；固定資產   貸；銀行存款等科目
你好，需要通過折舊的方式在稅前抵扣的

GH 追問

2018-05-05 09:33

每個行業(yè)稅負不一樣么越高越不好？

鄒老師 解答

2018-05-05 09:38

你好，不同行業(yè)稅負率是不同的
不是越高越好的，高了企業(yè)稅收負擔重，極高容易引起稅局注意的

GH 追問

2018-05-05 10:19

紅字發(fā)票是不是只能誰開出的票誰開呀

鄒老師 解答

2018-05-05 10:20

你好，是的，只能是銷售方開具的

GH 追問

2018-05-05 10:26

購買發(fā)票要帶哪樣東西去稅局

鄒老師 解答

2018-05-05 10:27

你好，一般是營業(yè)執(zhí)照，發(fā)票領購本，發(fā)票章，核銷單

GH 追問

2018-05-05 10:40

公司用的小汽車一般按幾年提折舊呀

鄒老師 解答

2018-05-05 10:40

你好，這個是單位自己估計的，稅法規(guī)定是不低于4年

GH 追問

2018-05-05 10:42

也就是購買的汽車四年內攤銷折舊提完后，是不是如果汽車沒報廢的情況下這個折舊也就一直掛著是吧

鄒老師 解答

2018-05-05 10:44

你好，是的，沒有報廢繼續(xù)使用就是了，不需要計提折舊，也不需要把之前計提的累計折舊轉銷的

GH 追問

2018-05-05 10:45

還有是不是每個月應該計提工會經費，這樣就是少交點所得稅是吧？

鄒老師 解答

2018-05-05 10:46

你好，通常是季度計提的
計提工會經費會導致利潤總額減少，從而減少企業(yè)所得稅的繳納的

GH 追問

2018-05-05 10:49

按工資總額2%提？分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-05-05 10:50

你好，是的
借；管理費用——工會經費  貸；應付職工薪酬——工會經費

GH 追問

2018-05-05 10:53

不分小規(guī)模和一般吧都可以提是嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 10:56

你好，是的，工會經費是不做小規(guī)模，一般納稅人的區(qū)分的

GH 追問

2018-05-05 11:11

一般納稅人是不是必須收到專票才能抵扣普票不能扣，我們是小規(guī)模所以要找稅局代開3%的專票給對方

鄒老師 解答

2018-05-05 11:18

你好，如果對方需要抵扣的，你就需要去國稅代開專用發(fā)票才是的

GH 追問

2018-05-05 11:20

職工福利費支出，不超過工資、薪金總額14%的部分，準予扣除，這個是指匯算清繳的時候才弄的吧

鄒老師 解答

2018-05-05 11:21

你好，是的，在匯算清繳才做職工福利費填寫申報的

GH 追問

2018-05-05 15:00

鄒老師：公司員工的車長期拿來公司經營業(yè)務所用，車輛長期報銷的過路，停車費，油費這些都有票，這個會有什么稅務問題嗎

鄒老師 解答

2018-05-05 15:01

你好，需要與員工簽訂車輛租賃合同或協議，約定相應費用公司承擔，才可以在稅前扣除的

GH 追問

2018-05-05 15:02

如果沒有這些合同協議，就算有票也不能稅前扣除嗎

鄒老師 解答

2018-05-05 15:04

你好，是的，這樣就無法證明這個費用到底該不該由公司來承擔了

GH 追問

2018-05-05 15:09

無償租賃也不算吧，必須有支付票據和付費租賃協議才行是吧

鄒老師 解答

2018-05-05 15:09

你好，是否有租金就是雙方約定了  
需要租賃合同或協議證明這個費用是公司負擔就可以的

GH 追問

2018-05-05 16:43

發(fā)票開了，貨還沒發(fā)出要做確定收入的賬嗎

鄒老師 解答

2018-05-05 16:49

你好，需要的，提前開具發(fā)票的 需要按開具發(fā)票確認收入的