冰雨 追問

2018-04-27 12:52

我們公司是高新技術(shù)企業(yè)，高企年報(bào)人數(shù)，工商年報(bào)人數(shù)，匯算清繳人數(shù)，是不是填一樣？工商年報(bào)按12月份實(shí)際交社保人數(shù)填的，匯算清繳，高企年報(bào)也這樣填可行？

江老師 解答

2018-04-27 12:56

18年12月還沒有到呢？是不是17年12月份

冰雨 追問

2018-04-27 13:01

是17年12月份

江老師 解答

2018-04-27 13:04

正常的做17年的財(cái)務(wù)報(bào)表，這個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表不用變，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)進(jìn)行調(diào)申報(bào)表處理。 
 
工商年報(bào)的人數(shù)與社保報(bào)的從業(yè)人數(shù)一樣的，與工商年報(bào)的數(shù)據(jù)一樣，必須是準(zhǔn)確的

冰雨 追問

2018-04-27 13:05

當(dāng)時(shí)報(bào)季度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，把16年補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅填到利潤(rùn)表所得稅哪里了，本來是做到以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的，多報(bào)了，年報(bào)時(shí)減去可行？

冰雨 追問

2018-04-27 13:07

您的意思是財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)時(shí)還按照季度報(bào)的12月份報(bào)表來填，不需要減掉多填的企業(yè)所得稅？

江老師 解答

2018-04-27 14:18

是的，財(cái)務(wù)報(bào)表就是財(cái)務(wù)報(bào)表的編制規(guī)則，企業(yè)所得稅年報(bào)是所得稅年了報(bào)的編制規(guī)則