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送心意

陳娟老師

職稱初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2024-05-28 15:56

您好
稅務(wù)處理:在2023年的企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),在《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》(A105000)的“銷售折扣、折讓和退回”項(xiàng)目中做納稅調(diào)減。
財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)整:在財(cái)務(wù)報(bào)表的附注中說(shuō)明退款事項(xiàng),并相應(yīng)地調(diào)整去年的收入總額和今年的應(yīng)收賬款。如果需要,可能還需要調(diào)整利潤(rùn)表。

奇異果 追問(wèn)

2024-05-28 15:58

然后相應(yīng)的我A100000表營(yíng)業(yè)收入也要調(diào)減對(duì)吧?

陳娟老師 解答

2024-05-28 16:03

您好,是的也需要做相應(yīng)調(diào)整

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你好,調(diào)增調(diào)減都會(huì)體現(xiàn)在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的
2018-12-04 20:52:02
您好,學(xué)員,首先明確一下您公司發(fā)生的利息支出是向金融機(jī)構(gòu)借款發(fā)生的還是向非金融機(jī)構(gòu)借款發(fā)生的?
2019-04-24 11:21:10
職工薪酬按計(jì)提的18年的金額填寫,可以稅前扣除的是匯算清繳結(jié)束前已發(fā)放的18年的工資,未發(fā)放的需要納稅調(diào)增
2019-04-09 12:58:43
可以調(diào)減你的費(fèi)用成本支出,這樣利潤(rùn)就增加了,就可以多交企業(yè)所得稅了。
2019-04-30 18:09:50
你好,需要填帳載和實(shí)際數(shù)據(jù)相同。
2019-05-05 11:41:58
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