我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 15:49

老師，我公司是小型微利企業(yè)，沒有這個(gè) 以前年度損益調(diào)整科目 我是不用利潤分配-未分配利潤去代替呢

宋生老師 解答

2024-05-27 15:50

你好，是的，用利潤分配-未分配利潤

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 15:51

老師，您好，我這個(gè)賬是不是在本月做 
借：利潤分配-未分配利潤

貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

宋生老師 解答

2024-05-27 15:53

你好，是的，就是這樣子。

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 15:59

老師，這個(gè)是不是不對呀，我當(dāng)時(shí)做了進(jìn)項(xiàng)稅額，利潤就減少，現(xiàn)在應(yīng)該是調(diào)回去，利潤增加呀，我按上面這樣做是不是利潤反而顯示減少了

宋生老師 解答

2024-05-27 16:00

您好，你當(dāng)時(shí)是做了進(jìn)項(xiàng)稅，所以管理費(fèi)用做少了，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出管理費(fèi)用增加。利潤減少

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:03

哦哦，懂了額

宋生老師 解答

2024-05-27 16:04

你好，歡迎下次再來探討。

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:05

老師，還有個(gè)問題：我發(fā)現(xiàn)我公司在2023年漏記了一筆主營業(yè)務(wù)成本和漏記進(jìn)項(xiàng)稅額，我現(xiàn)在要怎么做分錄呢？這個(gè)影響匯算清繳的數(shù)據(jù)嗎

宋生老師 解答

2024-05-27 16:05

你好，是的，這個(gè)會影響匯算的
借以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸，應(yīng)付賬款。

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:09

漏記成本當(dāng)時(shí)是走的庫存現(xiàn)金，我現(xiàn)在也是沖庫存現(xiàn)金嗎；是借利潤分配-未分配利潤；貸庫存現(xiàn)金嗎

宋生老師 解答

2024-05-27 16:12

你好，是的，就是這樣了

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:13

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-05-27 16:14

你好，不用客氣的了。

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:15

再問一下老師呢，我這個(gè)調(diào)整了利潤分配，我在匯算的時(shí)候影響哪個(gè)數(shù)據(jù)呢？

宋生老師 解答

2024-05-27 16:18

您好，這個(gè)影響會算清繳的成本和所得稅What？

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:19

老師，那我是按我調(diào)整后的數(shù)據(jù)去在匯算中硬調(diào)成本嗎？

宋生老師 解答

2024-05-27 16:21

你好，是的。確實(shí)是這樣，但是有很多地方會讓你去更正。上年四季度的所得稅申報(bào)表，
因?yàn)槟阒苯诱{(diào)的話，它的所得稅申報(bào)表的成本本年合計(jì)跟你的匯算清繳對不上。

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:29

如果是這樣的話，我可不可以直接在2024年的數(shù)據(jù)中去調(diào)整呢

宋生老師 解答

2024-05-27 16:30

你好，我上面說的意思就是說有的地方不允許，因?yàn)樗乃枚惿陥?bào)表的成本本年合計(jì)跟你的匯算清繳對不上。
系統(tǒng)有些會有提示。