來守云 追問

2024-05-24 13:15

老師  ：從銷售到?jīng)_銷研發(fā)費(fèi)用  分錄怎樣做？匯算清繳是否還需要調(diào)減加計額？

廖君老師 解答

2024-05-24 13:17

您好，借：銀行 （正） 借：研發(fā)費(fèi)用（負(fù)）
我們加計是以現(xiàn)有研發(fā)費(fèi)用為基礎(chǔ) 的，這里賬中已減了，就是減后金額加計，不用再調(diào)減
本來10，減1，我們按9加計的

來守云 追問

2024-05-24 13:20

銷售開票不做收入嗎？

來守云 追問

2024-05-24 13:22

借：應(yīng)收賬款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
   銷項(xiàng)稅

借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)
  貸：其他業(yè)務(wù)成本          這樣做正確嗎

廖君老師 解答

2024-05-24 13:22

您好，交增值稅，可以不確認(rèn)收入，增值稅和所得稅收入有差異能有說明就可以，處置固定資產(chǎn)在  資產(chǎn)處置損益，也要交增值稅