心靜 追問

2018-04-17 17:34

是按季申報時填入不含稅收入自動生成的增值稅額和按開出的票計提的增值稅有差額

鄒老師 解答

2018-04-17 17:35

你好，你開具發(fā)票稅額是多少，申報生成的稅額是？

心靜 追問

2018-04-17 17:37

開具發(fā)票稅額是412.18元，申報生成的稅額是410.00元，而且我也按410元的稅額繳納了稅，但應交稅費-應交增值稅科目的貸方就有2.18元的余額

鄒老師 解答

2018-04-17 17:38

你好，你需要根據你開具發(fā)票稅額反推收入申報的，申報的增值稅申報表稅額必須大于等于發(fā)票稅額才是的

心靜 追問

2018-04-17 17:39

那這樣已經申報了，也交了稅款了，應怎樣處理呢

鄒老師 解答

2018-04-17 17:40

你好，少申報了可以做更正申報的

心靜 追問

2018-04-17 17:42

但我開出的票確實也是412.18的稅額，是因為我開票是選擇的稅率本來應該選擇3%的，結果卻選了5%，因而導致稅額多了2.18元

鄒老師 解答

2018-04-17 17:43

你好，稅率錯誤稅額應當也不止差2.18的

心靜 追問

2018-04-17 17:43

因為開票的金額少，所以只差2.18元

鄒老師 解答

2018-04-17 17:47

你好，稅率錯誤了如何申報需要咨詢你當地稅局看這方面是如何管理的