蘋果小饅頭 追問

2024-04-29 13:19

老師按照你這個填了，跳出來報錯，第六行第九列要大于等于0，我們當時做賬是這樣的，借：銀行存款 215798.26 貸：投資收益 134201.74 長期股權(quán)投資350000，收回了21.58萬，虧損了13.42萬

廖君老師 解答

2024-04-29 13:26

您好，我們填錯表的，我們是損失，填這個表

《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表》(A105090)
分錄投資收益在借方的
借：銀行存款 215798.26   投資收益 134201.74 
貸：長期股權(quán)投資350000

蘋果小饅頭 追問

2024-04-29 13:29

老師表格我換了，這個表格我要怎么填寫呢

廖君老師 解答

2024-04-29 13:32

您好，1列134201.74 
3列 215798.26 
5列 350000
您試一下，是不是不用調(diào)增

蘋果小饅頭 追問

2024-04-29 13:39

不用調(diào)增，現(xiàn)在是納稅調(diào)減了，變成要退所得稅了。麻煩您看一下我這個是填在第九行嗎

蘋果小饅頭 追問

2024-04-29 13:41

第一列是填正數(shù)不是填負數(shù)嗎老師？

廖君老師 解答

2024-04-29 13:44

您好，第一列是填正數(shù)哦

蘋果小饅頭 追問

2024-04-29 13:46

現(xiàn)在就不用調(diào)整了，老師我想問一下，這個投資收益我們利潤表上面其實已經(jīng)體現(xiàn)了，匯算清繳的時候就是填一下表格，實際是不需要調(diào)增調(diào)減的是吧？

廖君老師 解答

2024-04-29 13:47

您好，是的，這是我們處置的損失，實在的損失，