助教 追問

2018-04-16 17:38

有些是

鄒老師 解答

2018-04-16 17:41

你好，你需要做壞賬處理 
需要有對方單位財務困難證明

助教 追問

2018-04-16 18:25

金額比較大，并且大部分是個人，當時都是借還款， 
掛著的

鄒老師 解答

2018-04-16 19:24

你好，無法收回只能是按規(guī)定做壞賬處理的

助教 追問

2018-04-16 19:58

直白一點說就是進來的錢不用還給別人，再轉(zhuǎn)到另外賬戶的錢也不用還

鄒老師 解答

2018-04-16 19:58

你好，這樣進來就需要做營業(yè)外收入，轉(zhuǎn)出去就需要做營業(yè)外支出的

助教 追問

2018-04-16 20:46

這樣進來就需要做營業(yè)外收入，轉(zhuǎn)出去就需要做營業(yè)外支出的，事實上也不是收入，與公司業(yè)務不符，出去都是借款，進來都是算債務

助教 追問

2018-04-16 20:47

到時查到帶賬會計有影響嗎？

鄒老師 解答

2018-04-16 20:49

你好，出去是借款就掛賬其他應收款 
進來是債務就計入其他應付款

助教 追問

2018-04-16 21:14

對消是可以算債權(quán)債務轉(zhuǎn)讓嗎

助教 追問

2018-04-16 21:22

就是往來掛時間長了，余額也累計比較多，需要消一部分，不然稅務要查賬，說按視同銷售納稅，就是不知道這樣消應該補什么憑證

鄒老師 解答

2018-04-16 21:58

你好，需要把債權(quán)收回，債務支付，這樣才可以抵消一部分的

助教 追問

2018-04-17 09:35

就是收不回的，也不用還的， 
是不是不正常，年前已經(jīng)這樣處理今年對于會計有什么補救措施

鄒老師 解答

2018-04-17 09:39

你好，收不回做壞賬，不用償還計入營業(yè)外收入就是了

助教 追問

2018-04-17 10:24

營業(yè)外收入要交所得稅啊2018年把2017年的對消往來調(diào)回來有沒有問題？

鄒老師 解答

2018-04-17 10:26

你好，營業(yè)外收入是需要繳納企業(yè)所得稅的 
之前的調(diào)整確有錯誤嗎