小哲 追問(wèn)

2018-04-16 14:19

老師 我們工程上的監(jiān)理人員在這吃飯 但是公司這邊收取每天19的伙食費(fèi)，收取他們費(fèi)用的時(shí)候我們是直接沖減職工福利可以嗎？不用體現(xiàn)收入，這樣是不是就不用交稅了

鄒老師 解答

2018-04-16 14:23

你好，這個(gè)是必須按規(guī)定做收入處理的，而不是沖銷(xiāo)費(fèi)用的

小哲 追問(wèn)

2018-04-16 14:38

老師  想問(wèn)下 因?yàn)?7年是按25%的稅率預(yù)繳的，18年所得稅退回后該如何下賬，會(huì)不會(huì)影響18年利潤(rùn)，如果影響，這部分利潤(rùn)該不該交企業(yè)所得稅。

鄒老師 解答

2018-04-16 14:43

借；銀行存款  貸應(yīng)交稅費(fèi) 
借；應(yīng)交稅費(fèi)  貸以前年度損益調(diào)整 
不會(huì)影響18年的利潤(rùn)

小哲 追問(wèn)

2018-04-16 17:57

老師能幫我看看，這個(gè)發(fā)票和他們營(yíng)業(yè)執(zhí)照的注冊(cè)號(hào)不一致，而且對(duì)方的銀行帳號(hào)也是錯(cuò)的，打不過(guò)去款，對(duì)方要求打到另一個(gè)個(gè)人帳號(hào)，這樣發(fā)票是不是假發(fā)票??？

鄒老師 解答

2018-04-16 18:13

發(fā)票是沒(méi)有問(wèn)題，關(guān)鍵是不能打給個(gè)人賬戶

小哲 追問(wèn)

2018-04-16 19:14

老師，那我們要怎么處理呢？這是去年的賬了

鄒老師 解答

2018-04-16 19:27

你好，讓對(duì)方個(gè)人把款項(xiàng)退回，然后打給對(duì)方公司

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 09:06

老師 這個(gè)利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn) 和應(yīng)付股利月末在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表中如何體現(xiàn)呢、

鄒老師 解答

2018-04-17 09:09

你好，利潤(rùn)分配在未分配利潤(rùn)余額體現(xiàn)，應(yīng)付股利就是在資產(chǎn)負(fù)債表 的應(yīng)付股利體現(xiàn)

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 09:12

老師，你好，我想問(wèn)一下我現(xiàn)在我們企業(yè)做成本的時(shí)候，我發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，就是我們這個(gè)成本已經(jīng)完工了，我沒(méi)有按工時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用，已經(jīng)完工了，完工過(guò)以后我們一起結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品。在元月份節(jié)選的是完工產(chǎn)品，但是在二月份又發(fā)生了領(lǐng)料。然后我也問(wèn)了倉(cāng)庫(kù)商戶說(shuō)，完工過(guò)以后。設(shè)備發(fā)出以后又要 你要送到廠房去，這個(gè)。恩，是不是要再做生產(chǎn)成本，然后再結(jié)轉(zhuǎn)。庫(kù)存商品，然后再結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品還要再結(jié)轉(zhuǎn)一次嗎，還是怎么做啊。

鄒老師 解答

2018-04-17 09:15

你好，產(chǎn)品都已經(jīng)完工了怎么還會(huì)領(lǐng)料呢

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 09:24

倉(cāng)庫(kù)說(shuō)貨送走了，過(guò)2月到現(xiàn)場(chǎng)安裝時(shí)領(lǐng)料

鄒老師 解答

2018-04-17 09:27

你好，完工后還需要安裝？

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 09:50

老師  想問(wèn)下制造費(fèi)用分?jǐn)偸菍?duì)當(dāng)月合格的產(chǎn)量分?jǐn)傔€是對(duì)當(dāng)月入庫(kù)量進(jìn)行分?jǐn)偰?/p>

鄒老師 解答

2018-04-17 10:00

你好，分配標(biāo)準(zhǔn)是企業(yè)自己選擇的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 10:16

完工后還需要安裝？？老師  反正完工了，以后再領(lǐng)料是不合理的了，是吧，可能是他這塊可能肯定也自己做的不是很細(xì)了，有可能就是送過(guò)去，以后過(guò)幾個(gè)月以后了，他們可能少發(fā)了一些東西，可能少發(fā)了，然后。有再送過(guò)去。可能。做計(jì)劃的人和公司的人不知道，只知道貨發(fā)走了，肯定是完工了，但是呢，也可能有些螺栓螺絲，后來(lái)才領(lǐng)的才發(fā)走的，有這種可能。

鄒老師 解答

2018-04-17 10:18

你好，是的，完工了就可以銷(xiāo)售，不需要再領(lǐng)用材料的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 10:20

但是完工后又領(lǐng)用了材料，是不是要再做生產(chǎn)成本，然后再結(jié)轉(zhuǎn)。庫(kù)存商品，然后再結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品還要再結(jié)轉(zhuǎn)一次嗎，還是怎么做啊。

鄒老師 解答

2018-04-17 10:22

你好，如果再領(lǐng)用了只能是通過(guò)生產(chǎn)，完工，入庫(kù)，再結(jié)轉(zhuǎn)了

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 10:47

再結(jié)轉(zhuǎn)一次？

鄒老師 解答

2018-04-17 10:49

你好，是的，需要按生產(chǎn)領(lǐng)料，分配，完工，銷(xiāo)售再結(jié)轉(zhuǎn)一次的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 10:59

老師  請(qǐng)問(wèn) 增值稅電子發(fā)票沒(méi)有納稅人識(shí)別號(hào)可以報(bào)銷(xiāo)嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 11:02

你好，是不可以的，這個(gè)是屬于開(kāi)具發(fā)票不符合規(guī)定的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 11:21

老師   : 
就是說(shuō)我們這個(gè)月發(fā)上個(gè)月的工資  上個(gè)月零申報(bào)的   四月初用對(duì)公走社保了  那我們五月初申報(bào)的時(shí)候個(gè)稅報(bào)表那怎么填寫(xiě) 零申報(bào)可以嗎 
: 
這個(gè)月發(fā)上個(gè)月的是用現(xiàn)金發(fā) 
: 
就是說(shuō)這個(gè)月不走對(duì)公發(fā)工資 
: 
只支出了社保

鄒老師 解答

2018-04-17 11:26

你好，你3月份沒(méi)有工資所得？

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 11:28

3月用現(xiàn)金發(fā)

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 11:29

: 
3月用現(xiàn)金發(fā)  
: 
因?yàn)檫@個(gè)月發(fā)的是上個(gè)月的  要是這個(gè)月用對(duì)公發(fā)  到月初怎么申報(bào)呢

鄒老師 解答

2018-04-17 11:31

你好，根據(jù)你3月份的工資薪金金額申報(bào)就是了 
與你什么時(shí)候發(fā)放，什么方式發(fā)放沒(méi)關(guān)系的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 11:33

老師  請(qǐng)問(wèn)注資溢價(jià)的錢(qián)怎么處理？

鄒老師 解答

2018-04-17 11:34

你好，計(jì)入資本公積核算就是了

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 11:36

老師  : 
我3月的工資已經(jīng)申報(bào)完了 
: 
5月初申報(bào)4月的 那我填發(fā)的3月的現(xiàn)金行嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 11:38

你好，5月份是填寫(xiě)4月份的應(yīng)付工資，而不是實(shí)際發(fā)放的3月份的工資

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 11:39

那5.19號(hào)才發(fā)4月的  也把他填上是這個(gè)意思嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 11:43

你好，是的，與你什么時(shí)候發(fā)放沒(méi)有關(guān)系，5月份就是申報(bào)4月份所屬期的工資的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 14:09

老師  請(qǐng)問(wèn)獨(dú)資企業(yè)企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅只需要繳納一種嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 14:11

你好，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)不需要繳納企業(yè)所得稅，需要繳納生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 14:55

: 
老師我們印花稅還沒(méi)開(kāi)通稅種 如果下個(gè)月要是有收入  是不是去地稅開(kāi)通下 
: 
那個(gè)需要怎么做呢

鄒老師 解答

2018-04-17 14:57

你好，需要去稅局做這個(gè)稅種認(rèn)定登記的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 15:08

我還是不太懂，企業(yè)是小規(guī)模，法人獨(dú)資只交生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅？

鄒老師 解答

2018-04-17 15:11

你好，不是只有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅，還有增值稅，附加稅，印花稅等稅種的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 16:10

老師  請(qǐng)問(wèn)   
 
能在國(guó)稅網(wǎng)上看到公司之前的企業(yè)所得稅 
 
 
 
年度的嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 16:11

你好，你可以查詢(xún)以前年度的申報(bào)情況

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 16:20

老師 我想問(wèn)下具體的查詢(xún)操作流程是怎樣的呢

鄒老師 解答

2018-04-17 16:21

你好，登錄國(guó)稅網(wǎng)站——申報(bào)情況查詢(xún)——企業(yè)所得稅（以前年度）

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 16:27

老師  我登陸北京國(guó)稅局 
沒(méi)有看到申報(bào)情況查詢(xún)

鄒老師 解答

2018-04-17 16:29

你好，是不是你當(dāng)?shù)貓?bào)送了無(wú)法查詢(xún)的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 16:43

老師 是在這個(gè)軟件中查詢(xún)碼 
嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 16:44

你好，這個(gè)就需要看你當(dāng)?shù)厮枚愂窃谀膫€(gè)地方報(bào)送就在哪個(gè)地方查詢(xún)的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 16:51

近三年企業(yè)所得稅和增值稅，印花稅納稅額 老師  我就想知道這些東西從哪里可以下載到

鄒老師 解答

2018-04-17 16:53

你好，只能是去稅局網(wǎng)站查詢(xún)申報(bào)情況的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 16:57

是在北京國(guó)稅局嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 16:59

你好，印花稅是在地稅查詢(xún) 
增值稅，企業(yè)所得稅是在國(guó)稅查詢(xún)的

小哲 追問(wèn)

2018-04-17 17:02

麻煩您告訴我下在那能點(diǎn)擊進(jìn)去看到嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 17:03

你好，一般是在納稅申報(bào)——申報(bào)情況查詢(xún)

小哲 追問(wèn)

2018-04-18 14:49

您好  老師   想咨詢(xún)一下醫(yī)療機(jī)構(gòu)提取醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金是怎么一回事

鄒老師 解答

2018-04-18 14:51

你好，這個(gè)就是準(zhǔn)則規(guī)定特殊行業(yè)需要提取一定比例準(zhǔn)備金以應(yīng)對(duì)一定風(fēng)險(xiǎn)

小哲 追問(wèn)

2018-04-18 15:00

老師  這個(gè)錢(qián)就是一直在提取科目上嗎     一直都不能動(dòng)   就當(dāng)費(fèi)用了？

鄒老師 解答

2018-04-18 15:03

你好，沒(méi)有用就只需要做提取分錄