1、在國(guó)稅申報(bào)所得稅匯算清繳前，地稅是不是也要申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表。2、這個(gè)地稅的年度財(cái)務(wù)報(bào)表和國(guó)稅的年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是不是必須一樣的，也就是調(diào)整后的新的年度財(cái)務(wù)報(bào)表，還是原來(lái)2017年12月份的財(cái)務(wù)報(bào)表。

陳靜老師

職稱： ,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-04-16 09:37

你好,1是的,2是原來(lái)2017年12月份的財(cái)務(wù)報(bào)表。

方方追問

2018-04-16 09:42

但是老師，也有老師說是“ 如果屬于稅法、會(huì)計(jì)差異調(diào)整，則與報(bào)表沒有關(guān)系，只是影響所得稅；只在報(bào)表上調(diào)整所得稅即可”
我們是稅局覺得納稅少老板讓調(diào)其他項(xiàng)一部分，我們財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)要怎么改啊。是不是像上面說的只需要調(diào)整所得稅即可，但是這樣的話財(cái)務(wù)報(bào)表就不對(duì)了啊，我們不是說會(huì)計(jì)上的財(cái)務(wù)報(bào)表和稅局的所得稅沒有關(guān)系嗎？

陳靜老師解答

2018-04-16 11:11

你好，你好報(bào)表不需要改的，只要在匯算清繳上調(diào)增就行的，如果調(diào)增后要交企業(yè)所得稅的，到時(shí)在補(bǔ)這個(gè)分錄就行