文英 追問(wèn)

2018-04-14 19:55

稅應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄 借記 原材料(庫(kù)存商品)

文英 追問(wèn)

2018-04-14 19:57

稅應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄 借記 原材料(庫(kù)存商品) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅(還是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

老江老師 解答

2018-04-14 19:58

@文英:這個(gè)不是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的情形！進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，是認(rèn)證了，抵扣了，發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定，轉(zhuǎn)出！ 
這里是紅字~~~~

文英 追問(wèn)

2018-04-14 20:55

紅字發(fā)票收到時(shí)，原來(lái)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，申報(bào)表中顯示進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老江老師 解答

2018-04-14 20:59

@文英:原來(lái)的認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額不動(dòng)，根據(jù)紅字發(fā)票減記進(jìn)項(xiàng)稅額！