心飛揚 追問

2024-04-12 15:08

收不回來，只是都是公司出。

樸老師 解答

2024-04-12 15:15

同學(xué)你好
那你就按個人社保的金額申報個稅

心飛揚 追問

2024-04-12 15:17

2月底人都走了，在4月份還要給他申報個稅??？只是忘記社保減人，才替他白交了2個月社保。

樸老師 解答

2024-04-12 15:19

那你就只能都計入營業(yè)外支出

心飛揚 追問

2024-04-12 15:21

幫我寫一下詳細分錄明細呢。從計提到支付

樸老師 解答

2024-04-12 15:23

你不報個人部分的社保金額這個是不用計提的
繳納的時候直接計入營業(yè)外支出
借營業(yè)外支出
貸銀行存款

心飛揚 追問

2024-04-12 15:27

有個告訴我做:    借：管理費用社保費--2800, 借：營業(yè)外支出-滯納金  12，  貸：銀行存款-2812?？傆X得有點不對。

這樣 ：
借：管理費用社保費--2800, 
貸：營業(yè)外支出- 2800，
借：營業(yè)外支出- 2800，
借：營業(yè)外支出-滯納金  12，
  貸：銀行存款-2812。

這樣對嗎？

樸老師 解答

2024-04-12 15:29

不對
直接全額計入營業(yè)外支出

心飛揚 追問

2024-04-12 15:34

就是 不需要做前面的  管理費分錄了，直接一筆分錄就可以了？
借：營業(yè)外支出- 2800，
借：營業(yè)外支出-滯納金  12，
  貸：銀行存款-2812。

樸老師 解答

2024-04-12 15:36

對的
直接計入營業(yè)外支出