凡 追問

2018-04-10 08:47

同時在應(yīng)交稅費期末余額負(fù)數(shù)1萬  也是增值稅申報表里體現(xiàn)嗎？

鄒老師 解答

2018-04-10 08:48

你好，增值稅申報表是在期末留抵稅額1萬體現(xiàn) 
在資產(chǎn)負(fù)債表是在應(yīng)交稅費期末余額-1萬體現(xiàn)

凡 追問

2018-04-10 08:52

月發(fā)生的增值稅銷項稅額為100萬，進(jìn)項稅額為101萬元，則月末不需要編制會計分錄，此時應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 賬戶有借方余額1萬，屬于尚未抵扣的增值稅。   月末不需要做分錄  。                                                             增值稅申報表是在期末留抵稅額1萬體現(xiàn) 
在資產(chǎn)負(fù)債表是在應(yīng)交稅費期末余額-1萬體現(xiàn)                                                                                                  資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)只要是之前的分錄做的有進(jìn)項 銷項 分錄，然后月末不做其他分錄，月末自然就會體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表-1萬了是嗎？

鄒老師 解答

2018-04-10 08:53

你好，是的，是這樣的

凡 追問

2018-04-10 08:53

月發(fā)生的增值稅銷項稅額為100萬，進(jìn)項稅額為101萬元，則月末不需要編制會計分錄，此時應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 賬戶有借方余額1萬，屬于尚未抵扣的增值稅。 月末不需要做分錄 。 增值稅申報表是在期末留抵稅額1萬體現(xiàn) 
在資產(chǎn)負(fù)債表是在應(yīng)交稅費期末余額-1萬體現(xiàn) 資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)只要是之前的分錄做的有進(jìn)項 銷項 分錄 然后進(jìn)項大于銷項  ，然后月末不做其他分錄，月末自然就會體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表-1萬了是嗎？

鄒老師 解答

2018-04-10 08:53

你好，是的，是這樣的