喜悅的大叔 追問

2024-03-29 16:36

老師，退抵的為啥是借其他應(yīng)收款呢？這部分退的款直接就留在電子稅務(wù)局抵扣了下個月的稅款，做其他應(yīng)收款，我下個月抵稅怎么做分錄呢？

廖君老師 解答

2024-03-29 16:45

您好，我知道是在增值稅主表的留稅里
我們10月補(bǔ)是  借：應(yīng)交稅金-未交增值稅 貸：銀行
現(xiàn)在讓我們留抵反著   借：應(yīng)交稅金-未交增值稅（負(fù)） 貸：銀行（負(fù)）  但銀行沒有收到這個錢在增值稅主表里，我們掛一下
下次抵時 借：應(yīng)交稅金-未交增值稅（應(yīng)交的稅）      貸：其他應(yīng)收款  （抵的）  銀行  （實扣的錢）

喜悅的大叔 追問

2024-03-29 16:52

好的，知道了，謝謝老師

廖君老師 解答

2024-03-29 16:54

 親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~

喜悅的大叔 追問

2024-03-29 19:42

老師，麻煩您幫我看一下標(biāo)黃色的地方應(yīng)該是什么科目，這個差額我沒想出放在那個分錄，麻煩您

廖君老師 解答

2024-03-29 19:50

您好，我就放在一個科目  應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅

喜悅的大叔 追問

2024-03-29 19:56

您的意思是差額部分也是放在城建稅下嗎？

廖君老師 解答

2024-03-29 19:58

您好，是的，12月咱不是要交么

喜悅的大叔 追問

2024-03-29 20:00

那第一次補(bǔ)繳時因為是一部分銀行支付，一部分用了進(jìn)項稅抵，那我退稅的時候，我用進(jìn)項稅抵的38.67怎么做分錄呢

廖君老師 解答

2024-03-29 20:04

您好，這個城建稅69.34是我們稅單上有這個金額么，如果我寫分錄貸方這個38.67我不寫了，直接用倒擠借方的未交增值稅，我是這么理解的，應(yīng)交增值稅的余額都會結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅

喜悅的大叔 追問

2024-03-29 20:08

城建稅是稅單上的金額，您的意思是在第一次補(bǔ)繳時我就把
借應(yīng)交稅費-未交增值稅2019.75，應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅69.34，
貸銀行存2050.42，應(yīng)交稅費-應(yīng)交進(jìn)項稅38.67（改成應(yīng)交稅費-未交增值稅38.67）這樣嗎？

喜悅的大叔 追問

2024-03-29 20:11

借應(yīng)交稅費-未交增值稅1981.08，應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅69.34，貸銀行存2050.42 是直接這樣寫對吧

廖君老師 解答

2024-03-29 20:13

對對，我就是這么想的，倒擠   應(yīng)交稅費-未交增值稅

喜悅的大叔 追問

2024-03-29 20:24

這個退稅補(bǔ)繳的分錄困擾了我好久，謝謝您，我有些明白了，明天去把分錄調(diào)整一下。

廖君老師 解答

2024-03-29 20:25

 親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！