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送心意

文文老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2018-04-08 22:49

如果沒有超過季度9萬,仍然填報在 小微企業(yè)免稅銷售額 這一欄里

逸風(fēng) 追問

2018-04-09 06:42

但是我們在開發(fā)票時,稅務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)提示免了這800的稅了,如果我再加上這800元,就會出現(xiàn)免稅金額不一致的情況,怎辦辦?

文文老師 解答

2018-04-09 12:55

@290*877: 
你的意思是不是這樣:享受免稅銷售額優(yōu)惠政策,開具發(fā)票,稅款800元,對方另外支付了800元,賬務(wù)上計入了營業(yè)外收入。

逸風(fēng) 追問

2018-04-09 14:23

是這樣的,總共這張發(fā)票金額30000元,其中不含稅是29200元,稅是800,大概意思就是這樣,實際上這800是我們享受的免稅額優(yōu)惠政策

文文老師 解答

2018-04-09 18:26

@290*877: 
800元填在增值稅申報表中:17欄本期免稅額,18欄小微企業(yè)免稅額。

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您好!貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 然后借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入
2017-11-06 10:07:16
借;應(yīng)收賬款等科目 貸;主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 借;應(yīng)交稅費 貸;營業(yè)外收入
2016-10-12 16:45:21
你好,計入到營業(yè)外收入
2019-01-18 12:39:53
你好! 季度營業(yè)額低于30萬,免增值稅的
2019-04-06 20:10:59
減免的增值稅是計入 營業(yè)外收入
2024-09-19 11:06:05
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