皆如愿 追問(wèn)

2018-04-04 22:17

謝謝老師！疑惑很久一直沒(méi)有老師回答呢 再請(qǐng)教老師 1月做的應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 因?yàn)槭切∫?guī)模公司是季度申報(bào) 所以就這個(gè)3月再做的營(yíng)業(yè)外收入 這樣做對(duì)嗎？還有這季度的申報(bào)就按3月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表來(lái)填報(bào) 這個(gè)利潤(rùn)表也這樣填正數(shù)嗎？不好意思 問(wèn)的太麻煩了 實(shí)在是需要請(qǐng)教老師呢??！

文文老師 解答

2018-04-05 17:38

@宋嘉藝*010: 
1.利潤(rùn)表按1-3月，即第一季度來(lái)填報(bào)，資產(chǎn)負(fù)債表按第3月份填報(bào)。因?yàn)槔麧?rùn)表是期間報(bào)表，資產(chǎn)負(fù)債表是時(shí)點(diǎn)報(bào)表。 
2.一季度銷(xiāo)售收入沒(méi)有超過(guò)9萬(wàn)，享受免稅優(yōu)惠，計(jì)提增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，正確。 
3.多留意，多學(xué)習(xí)，不僅知道怎么處理，還要知道為什么這樣處理。