小鹿bita 追問(wèn)

2018-04-03 09:43

老師您好，請(qǐng)問(wèn)如何理解這兩個(gè)公式： 
 
營(yíng)運(yùn)資金量= 
上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤(rùn)率）×（1+預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù) 
 
流動(dòng)資金（貸款金額）＝ 
營(yíng)運(yùn)資金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款

江老師 解答

2018-04-03 09:50

一、第一個(gè)公式是根據(jù)去年的情況計(jì)算今年的營(yíng)來(lái)資金量 
營(yíng)運(yùn)資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤(rùn)率）×（1+預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù) 
上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤(rùn)率）×（1+預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）計(jì)算的是本年度的銷售成本，也就是總的資金需求量，除以營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)后，就是相當(dāng)于最小的資金需求量。 
二、流動(dòng)資金（貸款金額）＝營(yíng)運(yùn)資金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款 
這個(gè)是計(jì)算需要貸款的金額，也就是資金需求量的缺口，總的營(yíng)業(yè)資金量，由三部分組成：1、自有資金、現(xiàn)在有的流動(dòng)資金貸款（前期貸款的流動(dòng)資金）、還需要貸的流動(dòng)資金（營(yíng)運(yùn)補(bǔ)充資金量）