老師，請問我們公司采購藥品花1500 發(fā)票給開1540 多出的四十是平臺給的優(yōu)惠券這要怎么做賬呢涉及到企業(yè)所得稅扣除嗎

樸老師

職稱：會計師

2024-02-28 14:07

同學你好
這個40計入營業(yè)外收入

undefined 追問

2024-02-28 14:14

借：原材料--藥品 1540
貸：營業(yè)外收入 40
銀行存款1540
這樣嘛？

樸老師解答

2024-02-28 14:18

不對
應該是
貸銀行存款1500

undefined 追問

2024-02-28 14:20

不可以稅前扣除對吧匯算清繳時需要調增對嗎？

樸老師解答

2024-02-28 14:24

對的
這個要調增40的金額哦

精選問題

代開出來的普票是樣子的？銷售方是稅務局，然后備注問

?同學您好，很高興為您解答，請稍等答
老師，子公司將自制成本100元的產品90元賣給母公司問

一、合并銷售成本合并銷售成本 = 母公司對外銷售的賬面成本 %2B 內部交易未實現虧損對已售部分的影響假設對外銷售數量為 X，則合并銷售成本 = 60X %2B 10X=70X 二、合并抵消分錄抵消內部銷售收入與成本：借：營業(yè)收入 90×（X%2B2）貸：營業(yè)成本 90×（X%2B2）調整已售部分成本（補回內部虧損）：借：營業(yè)成本 10X 貸：存貨 10X 調整庫存成本（還原原始成本）：借：存貨 80（2×（100-60））貸：營業(yè)成本 80 答
折舊年限不是孰短計量嗎，本題設備稅法6年，實際經濟問

在計算稅務影響（如折舊抵稅）時，需遵循稅法規(guī)定的折舊年限。本題中，設備稅法規(guī)定折舊年限為 6 年，所以計算折舊抵稅等稅務相關現金流量時，按 6 年折舊，而非會計上的經濟壽命 5 年，因稅務認可的折舊才影響應納稅所得額和現金流。答
老師你好，請問，員工外出辦事，200元左右的午餐費應該問

出差的嗎？如果是的話，做差旅費。答
老師。你好。我企業(yè)是一個軟件開發(fā)的企業(yè)。然后問

可以的，你們單位有研發(fā)就可以做研發(fā)支出。答

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