鄒老師 解答

2018-03-24 11:53

收到發(fā)票后 首先將去年做的暫估分錄沖掉；再根據(jù)發(fā)票確認(rèn)相關(guān)成本。匯算清繳是按發(fā)票上的金額為準(zhǔn)

鄒老師 解答

2018-03-24 11:54

你好，還有什么疑問 嗎

風(fēng)剪初蕊& 追問

2018-03-24 11:55

確認(rèn)成本的分錄？要記未分配利潤嗎？匯算清繳按發(fā)票數(shù)字不是和報(bào)表不相符嗎？

風(fēng)剪初蕊& 追問

2018-03-24 11:56

去年的主營業(yè)務(wù)成本暫估，今年收到發(fā)票比暫估多五萬，怎么做帳？分錄？匯算清繳按哪個(gè)成本

鄒老師 解答

2018-03-24 12:48

借；以前年度損益調(diào)整  貸；庫存商品 
補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)成本做這個(gè)分 
需要把以前年度損益調(diào)整科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤的