晴空萬里 追問

2024-01-19 09:16

因為這種計算方式，我們的分紅可能會比按照凈利潤成立股份計算出來的分紅多，也可能會少，那么這種計算方式下我們需要繳納企業(yè)所得稅嗎？為什么？

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:18

屬于居民企業(yè)之前的股息紅利所得

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:20

但是稅務(wù)局卻要我們繳納企業(yè)所得稅，他說因為你這個收入對方公司沒有繳納企業(yè)所得稅？

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:21

不是稅后的這個利潤？

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:22

稅務(wù)局查到對方支付的這個分紅款，對方放在管理費用里面的。

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:23

我們不是按照稅后的這個利潤分紅，是按照銷量*10元/噸，這種計算方式下的分紅款和凈利潤沒有一點關(guān)系??？

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:23

那就不是凈利潤，凈利潤走的是利潤分配未分配利潤，需要繳納企業(yè)所得稅

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:24

那對方企業(yè)放在管理費用里面也沒有發(fā)票，他們是不是也應(yīng)該納稅調(diào)增，繳納企業(yè)所得稅？

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:25

是的，這個肯定沒發(fā)票的

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:25

這個計算分紅款的方式，是不是很奇葩，雙方交稅嗎？

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:27

還不如按照凈利潤的股份比例分紅，我們公司就可以不繳納企業(yè)所得稅了？

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:27

他們是管理費用，屬于計提的，本來就沒發(fā)生

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:28

他們這樣做的分類 借：管理費用20萬  貸：銀行存款20萬。這樣支付的分紅款

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:29

那就是，類似白條，你們又沒給他們開發(fā)票，納稅調(diào)增是對的

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:30

所以稅務(wù)局要求我們繳納這個分紅款的企業(yè)所得稅是正確的嗎？

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:31

是的，稅務(wù)局的這個要求是對的

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:31

20萬*25%=5萬元，補交5萬元和以前的滯納金

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:31

不是小微企業(yè)的話這個做法和計算沒問題

晴空萬里 追問

2024-01-19 09:34

感覺好冤枉，按照凈利潤分紅，我們能夠分50萬元，現(xiàn)在才分20萬卻要繳納企業(yè)所得稅。

暖暖老師 解答

2024-01-19 09:34

那是你們企業(yè)約定，這個別人說不得