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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務師,中級經濟師

2024-01-14 17:00

 您好,就是財務費用計多了,要更正申報2021年所得稅匯繳申報表了,
利潤變大,有補交所得稅時才有分錄
1、借:利潤分配 3662.56(數據請忽略)


貸:以前年度損益調整3662.56


2、借:以前年度損益調整?3662.56


貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 3662.56


3、借:應交稅費-企業(yè)所得稅 3662.56


貸:銀行存款 3662.56

adaxu 追問

2024-01-14 17:06

沒有繳納企業(yè)所得稅

廖君老師 解答

2024-01-14 17:32

您好,沒有繳就沒有分錄的

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相關問題討論
你好,你這個支付貸款利息之前有做計提分錄嗎?
2019-08-19 11:33:33
一、借款時 借:銀行存款 貸:短期借款 二、計息時 借:財務費用——應付利息 貸:應付利息 三、付息時 借:應付利息 借:銀行存款 四、還本時 借:短期借款 貸:銀行存款
2017-06-18 16:04:25
(2)計提借:財務費用 貸:應付利息 支付借:應付利息 貸:銀行存款
2021-09-24 16:01:59
對的了。。。。。。。。。。。。。。。。
2018-07-06 11:27:18
您好!如果金額不大,就做財務費用吧。
2016-03-24 15:48:28
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