兔子先森 追問

2018-03-21 11:34

抵扣聯(lián)粘在購買時的會計憑證后還是抵扣時的會計憑證后

江老師 解答

2018-03-21 12:24

這個沒有抵扣聯(lián)，就是普通發(fā)票，直接在購買時入賬處理

兔子先森 追問

2018-03-23 11:01

金稅盤的費用開的是專票啊

江老師 解答

2018-03-23 11:02

金稅盤的費用開的是普通發(fā)票

兔子先森 追問

2018-03-23 11:05

開的是專用發(fā)票啊，還給了張抵扣聯(lián)

江老師 解答

2018-03-23 11:10

驗票后做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出處理，再進(jìn)行全額抵扣賬務(wù)處理

兔子先森 追問

2018-03-23 11:11

那老師，這項業(yè)務(wù)完整的會計該如何做

江老師 解答

2018-03-23 11:24

一、 
借：管理費用——辦公費 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值 稅（進(jìn)項稅額） 
貸：庫存現(xiàn)金 
二、 
借：管理費用——辦公費 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值 稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 
三、 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值 稅（減免稅費） 
借：管理費用——辦公費    負(fù)數(shù)

兔子先森 追問

2018-03-23 12:25

他開的專票我能當(dāng)做普票處理嗎

江老師 解答

2018-03-23 16:21

專票需要驗發(fā)票做進(jìn)項，不然就會形成滯留票