郭老師 解答

2024-01-12 19:35

做結(jié)轉(zhuǎn)的話，做這個(gè)

daisy 追問

2024-01-12 20:01

我們是出口免稅的，沒有銷項(xiàng)稅額，這樣的話，計(jì)提出口退稅的會計(jì)分錄怎么做？

郭老師 解答

2024-01-12 20:02

你好，借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅

做了上面的沒有余額了，還要調(diào)整哪一個(gè)？

daisy 追問

2024-01-12 20:05

借：其他應(yīng)收款-退口退稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_出口退稅    但是我做的進(jìn)項(xiàng)是沒有應(yīng)交增值稅_出口退稅， 所以進(jìn)項(xiàng)稅額要不要再做一步轉(zhuǎn)為應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_出口退稅？

郭老師 解答

2024-01-12 20:05

都分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，我上面給你寫了分錄，你再看一下可以嗎？

郭老師 解答

2024-01-12 20:05

進(jìn)項(xiàng)和出口退稅都是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，最后都是沒有余額的，哪一個(gè)還有余額？