愛江南 追問

2018-03-20 16:09

那應(yīng)該貸記什么

吳月柳 解答

2018-03-20 16:10

收到貸款，貸計應(yīng)收賬款

愛江南 追問

2018-03-20 20:43

老師，收到A公司貨款貸記發(fā)出商品，同事說這表示未開發(fā)票，還是不明白貸記發(fā)出商品的意思

吳月柳 解答

2018-03-21 09:28

發(fā)出商品是資產(chǎn)類科目，貸方表示減少，你同事自己想的一套分錄吧，表示未開票可以做，借：發(fā)出商品  貸：庫存商品，收到貨款，借：銀行存款  貸：應(yīng)收賬款，等到開票，借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：發(fā)出商品，你以后根據(jù)這幾筆分錄來做，你同事的那套分錄我也理解不透他的意思

愛江南 追問

2018-03-21 10:06

表示未開票，可以做借銀行存款 貸預(yù)收賬款嗎，

吳月柳 解答

2018-03-21 10:07

可以的，如果你們不想設(shè)預(yù)收賬款就計入應(yīng)收賬款這兩個科目是通用的