Luck Fairy 追問(wèn)

2018-03-19 16:10

老師我在你們平臺(tái)看到一個(gè)問(wèn)題很迷惑可以問(wèn)您嗎？

鄒老師 解答

2018-03-19 16:11

你好，具體是什么問(wèn)題

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-03-19 16:11

看到有同學(xué)問(wèn)服務(wù)行業(yè)的工作人員的工資是計(jì)入管理費(fèi)用還是計(jì)入銷售費(fèi)用，這個(gè)有什么區(qū)別嗎？都是期間費(fèi)用

鄒老師 解答

2018-03-19 16:15

你好，服務(wù)行業(yè)的直接從事服務(wù)的人工工資一般是計(jì)入勞務(wù)成本 
其他的人員可以計(jì)入管理費(fèi)用，主要負(fù)責(zé)銷售人員的工資計(jì)入銷售費(fèi)用核算

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-03-19 16:20

朋友公司是做催收服務(wù)的，那就是除了文職的其他人都應(yīng)該直接計(jì)入勞務(wù)成本才對(duì)咯

鄒老師 解答

2018-03-19 16:21

你好，直接從事催收的 人員的工資是計(jì)入勞務(wù)成本的 
其他人員的可以計(jì)入管理費(fèi)用核算

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-03-19 16:21

17年的全部是計(jì)入管理費(fèi)用--工資，怎么辦？匯算清繳了會(huì)不會(huì)有影響?

鄒老師 解答

2018-03-19 16:22

你好，你需要把應(yīng)當(dāng)計(jì)入勞務(wù)成本的科目予以調(diào)整的 
借；勞務(wù)成本  貸；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用 
匯算清繳計(jì)入提供勞務(wù)所發(fā)生的成本

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-03-19 16:25

那這個(gè)分錄是做在18年1月嗎？

鄒老師 解答

2018-03-19 16:27

你好，在你發(fā)現(xiàn)之前有錯(cuò)誤的月份做調(diào)整