小丁 追問

2024-01-08 15:06

我想說的是跨年紅沖

當(dāng)年的分錄，如下就行，

借：應(yīng)付暫估款 -200

貸：主營業(yè)務(wù)成本 -100

       其他業(yè)務(wù)收入 -100

然后做正確分錄

借：應(yīng)付暫估款      200

貸：主營業(yè)務(wù)成本    100

       其他業(yè)務(wù)成本    100

因?yàn)榭缒辏灾鳡I業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)收入，都用“未分配利潤”科目替代，即如下：
（紅沖分錄）
借：應(yīng)付暫估款 -200

貸：未分配利潤 -100

       未分配利潤  -100

正確分錄

借：應(yīng)付暫估款    200

貸：未分配利潤     100

       未分配利潤    100

是這樣么？

樸老師 解答

2024-01-08 15:11

是應(yīng)付賬款暫估
這樣的哦