????靜???? 追問

2024-01-08 11:29

相關政策能發(fā)一份嗎

郭老師 解答

2024-01-08 11:31

小型微利企業(yè)：對小型微利企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅(財政部 稅務總局公告2023年第6號)

對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅(財政部 稅務總局公告2022年第13號

????靜???? 追問

2024-01-08 13:19

老師，季度預繳企業(yè)所得稅表 7欄次如何取數(shù)？
企業(yè)開發(fā)新技術、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用加計扣除（其他企業(yè)按100%加計扣除
系統(tǒng)自動取數(shù)，自己找哪個會計科目數(shù)據(jù)核對

郭老師 解答

2024-01-08 13:20

你好，研發(fā)支出資本化，借方發(fā)生額合計

????靜???? 追問

2024-01-08 13:34

目前是費用化階段，這個階段該取哪個科目的數(shù)據(jù)？季度預繳企業(yè)所得稅表 7欄次
看了下三季度的數(shù)和四季度帶出來的數(shù)還是一樣的

郭老師 解答

2024-01-08 13:35

研發(fā)支出費用化
月末結轉到管理費用

郭老師 解答

2024-01-08 13:35

第四季度不允許加期扣除，所以填寫的就是第三季度累計下來的。