錦鯉 追問

2024-01-08 08:52

老師請看下圖片，審計給的調(diào)整分錄是這些，但是沒有涉及到以前年度損益，這個分錄該如何做？

郭老師 解答

2024-01-08 08:56

借應(yīng)收賬款10680，
貸以前年度損益調(diào)整10574.26
應(yīng)交稅費代轉(zhuǎn)銷項105.74
第二個，借以前年度損益調(diào)整
貸研發(fā)支出10680

郭老師 解答

2024-01-08 08:56

借以前年度損益調(diào)整工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資。

郭老師 解答

2024-01-08 08:57

借以前年度損益調(diào)整貸壞賬準備2219.79

郭老師 解答

2024-01-08 08:57

培訓(xùn)補助那些是收到的補助款嗎？當時收到的時候做了哪個科目？專項應(yīng)付款的話，借專項應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整。

錦鯉 追問

2024-01-08 08:59

就是把所有損益類的科目都替換成 以前年度損益調(diào)整 是這樣嗎？

郭老師 解答

2024-01-08 09:00

對的，是的，是這么做的。

錦鯉 追問

2024-01-08 09:01

謝謝，以前都學(xué)過，長期不用都忘記了......

郭老師 解答

2024-01-08 09:01

不用客氣，工作愉快。

錦鯉 追問

2024-01-08 09:16

再請教下，往來科目重分類，其他應(yīng)收要重分進應(yīng)收賬款科目嗎？

郭老師 解答

2024-01-08 09:18

不做賬務(wù)處理只需要重分類

錦鯉 追問

2024-01-08 09:23

A公司應(yīng)收賬款10萬，其他應(yīng)付款8萬，在重分類后是不是只要列示應(yīng)收賬款2萬即可？ （不做賬務(wù)處理，只是列表格）

郭老師 解答

2024-01-08 09:25

是的，對的，是怎么做的？