明亮的冷風(fēng) 追問(wèn)

2024-01-02 15:02

是的，去年簽的合同，但是因?yàn)闆](méi)錢付款，所以一直沒(méi)拿到對(duì)方的票

鄒老師 解答

2024-01-02 15:03

你好，那 可以通過(guò)  以前年度損益調(diào)整   科目核算 

明亮的冷風(fēng) 追問(wèn)

2024-01-02 15:05

但我們今年又付款給對(duì)方了，對(duì)方給我們開票的，我們能把今年開的票做到去年的費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2024-01-02 15:06

你好，這個(gè)費(fèi)用本來(lái)是屬于去年的，是可以通過(guò)  以前年度損益調(diào)整   科目核算 （來(lái)計(jì)入去年費(fèi)用的）

明亮的冷風(fēng) 追問(wèn)

2024-01-02 15:10

那在發(fā)票開具時(shí)要備注是去年的嗎？

鄒老師 解答

2024-01-02 15:11

你好，開具發(fā)票的時(shí)候，不需要特別做什么備注的

明亮的冷風(fēng) 追問(wèn)

2024-01-02 15:16

分錄是 借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付賬款   是這樣嗎？如果不通過(guò)以前年度損益調(diào)整的話，反過(guò)來(lái)結(jié)去年結(jié)賬，可以正常做費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2024-01-02 15:18

你好，是的，是這樣的。
這個(gè)如果是不成立的 

明亮的冷風(fēng) 追問(wèn)

2024-01-02 15:26

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款，老師這筆分錄是在2023年的12月做嗎，還是做在今年

鄒老師 解答

2024-01-02 15:27

你好，是今年做這個(gè)分錄才是的 

明亮的冷風(fēng) 追問(wèn)

2024-01-02 15:32

那這樣只能影響今年的利潤(rùn)，不能調(diào)減去年的利潤(rùn)了

鄒老師 解答

2024-01-02 15:33

你好，因?yàn)槭峭ㄟ^(guò)  以前年度損益調(diào)整  科目核算，所以是影響2023年的利潤(rùn)，而不是影響2024年的利潤(rùn)啊