倩 追問(wèn)

2023-12-22 12:00

對(duì)照著科目余額表去做嗎？各個(gè)不同類型的科目，應(yīng)該對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目呢？

小鎖老師 解答

2023-12-22 12:01

嗯對(duì)，對(duì)著科目余額表，一般都是結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外

倩 追問(wèn)

2023-12-22 15:13

比如資產(chǎn)類的科目反向沖銷，對(duì)應(yīng)計(jì)入什么科目？

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:20

資產(chǎn)的借方是吧，還是貸方

倩 追問(wèn)

2023-12-22 15:25

借方余額的資產(chǎn)類科目

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:27

那這樣的話，用借 營(yíng)業(yè)外支出  貸 營(yíng)業(yè)外收入

倩 追問(wèn)

2023-12-22 15:34

余額在借方的科目，比如應(yīng)收賬款，借：應(yīng)收賬款  （負(fù)數(shù)金額）
                                                      貸：營(yíng)業(yè)外支出（負(fù)數(shù)金額）

余額再貸方的科目，比如業(yè)務(wù)活動(dòng)成本，借：營(yíng)業(yè)外收入 （負(fù)數(shù)金額）
                                                              貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本（負(fù)數(shù)金額）

這樣理解對(duì)嗎？

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:34

嗯對(duì)，就是這個(gè)意思的了

倩 追問(wèn)

2023-12-22 15:39

簡(jiǎn)單理解：余額在借方的科目用營(yíng)業(yè)外支出，余額在貸方的科目用營(yíng)業(yè)外收入，方向相同，紅字金額沖銷？

倩 追問(wèn)

2023-12-22 15:41

原賬套的日期在2021年6月，導(dǎo)出2021年6月的科目余額表一一沖銷即可

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:41

嗯對(duì)，就是這個(gè)沖銷的意思

倩 追問(wèn)

2023-12-22 15:44

謝謝金金老師！

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:45

不客氣對(duì)的組您開(kāi)心

倩 追問(wèn)

2023-12-22 16:45

金金老師，上述所說(shuō)的反向沖銷月末需要做正常的結(jié)轉(zhuǎn)吧？

倩 追問(wèn)

2023-12-22 17:20

涉及到固定資產(chǎn)，因?yàn)檐浖锩嬖泄潭ㄙY產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目的也對(duì)應(yīng)反向沖銷嗎？但是軟件里面 有固定資產(chǎn)卡片，金額無(wú)法編輯，請(qǐng)老師支招

小鎖老師 解答

2023-12-22 17:41

這個(gè)的話是需要你們做手工憑證的這個(gè)

倩 追問(wèn)

2023-12-22 17:45

還可以手工做固定資產(chǎn)沖銷憑證？科目對(duì)不上呢

小鎖老師 解答

2023-12-22 22:41

嗯，現(xiàn)在是累計(jì)折舊和管理費(fèi)用的不