Glasslands 追問(wèn)

2023-12-15 15:20

A的會(huì)計(jì)分錄：
借：銀行存款 1000 貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資 100 貸：其他應(yīng)付款-B 40 貸：其他應(yīng)付款-C 60，您這個(gè)分錄我看不懂借貸也不平啊，而且B、C、D、E之間是私下轉(zhuǎn)讓，沒(méi)有經(jīng)過(guò)合伙企業(yè)銀行賬戶，現(xiàn)在賣出長(zhǎng)期股權(quán)投資合伙企業(yè)的成本和利潤(rùn)如何確認(rèn)？

A的納稅情況：
應(yīng)納稅所得額 = 800 × 0.25 = 200，這個(gè)800怎么來(lái)的？

胡東東老師 解答

2023-12-15 15:42

同學(xué)，轉(zhuǎn)賬了1000確認(rèn)收入1200？

Glasslands 追問(wèn)

2023-12-15 16:08

那是他們私下轉(zhuǎn)的1000，沒(méi)有從合伙企業(yè)賬戶轉(zhuǎn)，但是最后收入1200是經(jīng)過(guò)合伙企業(yè)收的

Glasslands 追問(wèn)

2023-12-15 16:10

就是經(jīng)過(guò)合伙企業(yè)賬戶流水的只有開(kāi)始的100萬(wàn)，和最后收入1200萬(wàn)，但是股東轉(zhuǎn)讓的沒(méi)有經(jīng)過(guò)企業(yè)賬戶反映，那最后收入了，要結(jié)轉(zhuǎn)和繳納稅款如何確認(rèn)成本和計(jì)算稅費(fèi)，分錄怎么做

胡東東老師 解答

2023-12-15 16:33

成本按1000出售按1200，借銀存1200貸長(zhǎng)投1000投資收益200

Glasslands 追問(wèn)

2023-12-15 16:39

但是不經(jīng)過(guò)企業(yè)賬戶，如何做賬，分錄列一下

Glasslands 追問(wèn)

2023-12-15 16:40

投資收益后如何分配到股東轉(zhuǎn)出分配的資金分錄也列一下

胡東東老師 解答

2023-12-15 17:38

建議過(guò)一下企業(yè)戶合規(guī)一些

Glasslands 追問(wèn)

2023-12-15 17:39

那是之前的，都沒(méi)辦法改變了

Glasslands 追問(wèn)

2023-12-15 17:40

如果知道最后一次轉(zhuǎn)讓價(jià)格，和分配轉(zhuǎn)出，企業(yè)要如何做分錄

胡東東老師 解答

2023-12-16 11:33

借利潤(rùn)分配200
貸應(yīng)付股利200
借應(yīng)付股利200
貸銀存200