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Hedy
于2018-03-07 10:52 發(fā)布 ??1667次瀏覽
陳靜老師
職稱: ,中級會計師
2018-03-07 10:53
你好,是的,你的理解正確的。
Hedy 追問
2018-03-07 16:06
老師,那現(xiàn)在我們公司的應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 是借方余額,我想把它調(diào)整成0.是不是應(yīng)該 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
陳靜老師 解答
2018-03-07 17:02
你好,不是這樣調(diào)整的,一般是計提多少數(shù),就發(fā)放多少數(shù)就是平的,如果個人所得稅在借方,那就必須考慮是什么原因造成的,在做相應(yīng)調(diào)整的。
2018-03-07 20:08
老師,就是發(fā)放的時候 借:應(yīng)付職工薪酬貸: 銀行存款借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅貸:銀行存款整個一年都是這樣做的賬,現(xiàn)在導(dǎo)致應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅借方余額11萬多。老師如果是這個原因我想把它調(diào)平. 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 可以嗎?
2018-03-07 20:11
你好,你這個個稅11萬多,只可能是上一年計提的余額數(shù),下年一月上交不就平了嗎.
2018-03-07 20:14
這11萬多是我們公司已經(jīng)代繳的個稅,出納做賬借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅貸:銀行存款,導(dǎo)致的應(yīng)交稅費在借方
2018-03-07 20:30
你好,那原因在于你沒有代計提個稅部分,計提一下就平了.
2018-03-07 21:26
老師,計提是不是 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
2018-03-08 07:57
你好,是的,你的理解正確.
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陳靜老師 | 官方答疑老師
職稱:,中級會計師
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Hedy 追問
2018-03-07 16:06
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2018-03-07 17:02
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2018-03-07 20:08
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2018-03-08 07:57