魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:01

請問企業(yè)所得本年已付為計提，分錄做的是借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得，貸：銀行存款，怎么調(diào)整分錄呢

魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:01

企業(yè)所得稅未計提

樸老師 解答

2023-12-08 14:03

需要先計提后繳納的
必須要計提

魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:04

前期已經(jīng)未計提，怎么調(diào)整呢

樸老師 解答

2023-12-08 14:09

補(bǔ)計提就可以了哦

魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:15

今年1月份繳納去年四季度的企業(yè)所得稅借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，貸：銀行存款，我補(bǔ)計提的分錄是不是，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅

樸老師 解答

2023-12-08 14:18

同學(xué)你好
跨年了嗎
是什么企業(yè)會計準(zhǔn)則

魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:33

我說的是今年繳納去年四季度的，我們是小規(guī)模納稅人，季度繳納，小企業(yè)會計準(zhǔn)則

樸老師 解答

2023-12-08 14:36

去年計提了沒有呢
沒有計提要做
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅