???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:06

沒有紅沖，因?yàn)楣咀约洪_出的收購票不合規(guī)定，稅務(wù)局要求要轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2023-12-06 15:06

借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，實(shí)際有購入是吧？

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:11

購入這批小麥?zhǔn)鞘辙r(nóng)戶的，當(dāng)時(shí)做了借：庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)（本公司開出的收購票）  貸：銀行存款

郭老師 解答

2023-12-06 15:13

你好，這個(gè)錢不退回，不允許抵扣，借庫存商品，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:16

將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅直接計(jì)入成本內(nèi)？分錄===借：庫存商品，貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）？是這樣么？需不需要通過“應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”這個(gè)分錄了

郭老師 解答

2023-12-06 15:17

對的，對的，是這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:22

那在月末怎么做呢？因?yàn)橐a(bǔ)交這個(gè)稅，10月份的賬只需要做借：庫存商品，貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）。月末需要用：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（未交增值稅）這個(gè)科目么

郭老師 解答

2023-12-06 15:23

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅貸銀行存款。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:34

月中是做一筆計(jì)入成本的賬務(wù)---借：庫存商品，貸： 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出；月末時(shí)候做-----借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出 未交增值稅     “和”借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅  是不是這樣做?

郭老師 解答

2023-12-06 15:36

對的對的，我上面都給你寫了

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:38

做轉(zhuǎn)出的賬務(wù)應(yīng)該在10月份做，還是11月份呢？因?yàn)槭?1月份申報(bào)時(shí)候做的轉(zhuǎn)出工作

郭老師 解答

2023-12-06 15:38

你好，十月份做轉(zhuǎn)出。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:39

如果在11月份沒有繳納費(fèi)用的話，是不是就不用做貸銀行存款這一筆，哪個(gè)月支付，哪個(gè)月再做

郭老師 解答

2023-12-06 15:40

是的，對的，是這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:41

如果在12月15號之后再繳納這筆費(fèi)用的話會(huì)不會(huì)還會(huì)有滯納金？因?yàn)槭辉路菸醇皶r(shí)繳納已經(jīng)產(chǎn)生了滯納金

郭老師 解答

2023-12-06 15:42

不知道，我也不知道你怎么申報(bào)的，稅務(wù)局怎么要求的。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:45

那需要補(bǔ)繳的附加稅費(fèi)，10月份需要做分錄么？該怎么做呢

郭老師 解答

2023-12-06 15:46

借稅金及附加，

貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅、地方教育、教育附加。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:48

也是在10月份做？然后哪個(gè)月份交款以后，再做：借應(yīng)繳稅費(fèi)=城建等 貸： 銀行存款

郭老師 解答

2023-12-06 15:50

對的對的，是的是的是的是的。