9447707 追問

2018-03-04 17:11

期初能不能直接搬過來用？

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:11

您好，當(dāng)然可以。

9447707 追問

2018-03-04 17:12

老師去年的一筆收入發(fā)生在去年了錢也收了，但是前會計做的是應(yīng)收負數(shù)這樣我現(xiàn)在怎么調(diào)整呢？

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:13

您好，調(diào)整到預(yù)收賬款，之后再確認收入，或者直接確認收入，再結(jié)轉(zhuǎn)成本就行了。

9447707 追問

2018-03-04 17:14

去年的收入應(yīng)該算去年的吧，我今年計入的話會不會成今年的了?

9447707 追問

2018-03-04 17:15

之前他是借銀行存款，貸應(yīng)收賬款負數(shù)那我今年怎么沖賬？

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:18

您好，沒關(guān)系的，也可以入今年的收入的，調(diào)整時，借；應(yīng)收賬款，貸：預(yù)收賬款，或者借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。

9447707 追問

2018-03-04 17:20

算今年的收入的話，那一個季度的稅費得交好多了，業(yè)務(wù)發(fā)生是去年12月份，但是發(fā)票是今年1月份開給對方的這樣

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:23

您好，那就對了，因為1月開的發(fā)票，更應(yīng)該按今年的收入處理了。交很多稅是正常的，否則上任會計也不會離職了，也不會瞎做賬了。

9447707 追問

2018-03-04 17:40

老師這樣之前賬本出錯我有沒有責(zé)任？

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:48

您好，一般情況下，您是沒有責(zé)任的。