小魚兒 追問

2023-12-04 15:38

是我們送給達(dá)人的產(chǎn)品，如何幫憑證

宋生老師 解答

2023-12-04 15:41

你好！你是說分錄怎么做？

小魚兒 追問

2023-12-04 15:58

對的，分錄怎么做？

宋生老師 解答

2023-12-04 16:02

你好！開了發(fā)票，借應(yīng)收賬款 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

小魚兒 追問

2023-12-04 16:09

那是不開發(fā)票的

小魚兒 追問

2023-12-04 16:10

是送，不是買，沒有收入的，相當(dāng)于贈送了

宋生老師 解答

2023-12-04 16:11

你好！送人的，是借銷售費(fèi)用或者營業(yè)外支出 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

小魚兒 追問

2023-12-04 16:31

這個(gè)金額是按照成本價(jià)嗎，因?yàn)槠絻r(jià)平出？

宋生老師 解答

2023-12-04 16:36

你好！是的。按成本價(jià)了

小魚兒 追問

2023-12-04 17:00

可以入銷售費(fèi)用？營業(yè)外支出是不是所得稅清算的時(shí)候要調(diào)回去？
送人的，是借銷售費(fèi)用或者營業(yè)外支出 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)。這個(gè)錯(cuò)了吧，不能入主營收入，而是減少庫存吧，稅費(fèi)應(yīng)該是轉(zhuǎn)出吧，要不然庫存數(shù)不是不對了嗎

宋生老師 解答

2023-12-04 17:04

你好！不行。你入銷售費(fèi)用，就沒有成本了。

你這個(gè)是一進(jìn)一出。一個(gè)主營業(yè)務(wù)成本 一個(gè)主營業(yè)務(wù)收入了

小魚兒 追問

2023-12-04 17:10

你把這個(gè)分錄完整的列一下，我看看

小魚兒 追問

2023-12-04 17:12

借：銷售費(fèi)用/營業(yè)外支出
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額
這樣？那庫存商品呢，庫存不是不符合了嗎

宋生老師 解答

2023-12-04 17:15

你好！庫存，你不是有買進(jìn)嗎？借庫存商品 貸應(yīng)付賬款
然后借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

小魚兒 追問

2023-12-04 17:43

可以入銷售費(fèi)用？還是說電商企業(yè)可以入銷售費(fèi)用，因?yàn)槿霠I業(yè)外支出，聽說清算時(shí)要轉(zhuǎn)回。

宋生老師 解答

2023-12-04 18:13

您好，你開票，對你來說是收入，上面說讓你當(dāng)服務(wù)，這樣就沒有庫存。不經(jīng)過庫存商品