安然 追問

2018-03-01 14:28

問題是11月份的時候，專管員讓我申請一般納稅人，12月正式成為一般納稅人，我1月份申報12月份的時候交增值稅還交了滯納金，按我上面寫的分錄，我需要做損益調(diào)整嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-03-01 14:41

您好，哦，如果變成一般納稅人了，就需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅處理了，不需要做損益調(diào)整的。