小黑Sunny 追問

2023-11-19 20:29

這個6萬元的差異在哪年體現(xiàn)？

小鎖老師 解答

2023-11-19 20:30

這個是屬于本年度的這個的

小黑Sunny 追問

2023-11-19 20:39

6萬入賬調(diào)整以前年度損益調(diào)整，對本年利潤不產(chǎn)生影響，賬務(wù)已處理了，以前年度匯算清繳不用調(diào)整？

小鎖老師 解答

2023-11-19 20:41

他是這樣的，就是說，你現(xiàn)在退回6萬這部分的話，他是可以計入以前年度損益調(diào)整，影響期初未分配利潤的，但是這個匯算清繳，可以本年度修改，這個意思

小黑Sunny 追問

2023-11-19 20:58

即2023年匯算清繳時，在向稅局申報表中哪里顯示？

小鎖老師 解答

2023-11-19 21:02

期初未分配利潤，這個科目體現(xiàn)，還要匯算清繳以前年度彌補虧損的位置

小鎖老師 解答

2023-11-19 21:03

所得稅申報表，有一個單獨A105000這個表

小黑Sunny 追問

2023-11-19 21:58

所得稅申報表，A105000這個表的幾項填寫？

小鎖老師 解答

2023-11-19 22:11

從前期可抵扣虧損中，減去6萬對應(yīng)的金額，因為這部分退回，相當(dāng)于增加利潤

小鎖老師 解答

2023-11-19 22:11

當(dāng)然，如果不嫌麻煩，也可以反結(jié)賬修改2020年申報表，這個做法也可以，這樣的話不影響本年申報，只不過的話，相當(dāng)于本年申報兩遍

小黑Sunny 追問

2023-11-19 22:45

“從前期可抵扣虧損中，減去6萬對應(yīng)的金額，因為這部分退回，相當(dāng)于增加利潤”這個就不是A105000這個表，是A106000這個表了，但是這個表的數(shù)據(jù)是自帶出來，不能動的，所以不明白您說什么

小鎖老師 解答

2023-11-19 22:53

就是可彌補虧損這個表的，本期可彌補虧損數(shù)據(jù)，不能動的金額是上期那個結(jié)轉(zhuǎn)的，但是本期的可以手動修改，這個的話針對的是這種金額不大的修改方法，是本年可以修改，上期不能修改

小鎖老師 解答

2023-11-19 22:53

當(dāng)然如果不放心的話，可以修改2020年申報表，這個也是可以的，兩種辦法都可以處理您這個業(yè)務(wù)的