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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-11-17 14:10

待認證,這個是發(fā)票,沒有認證
待抵扣,這個是輔導期納稅人使用的,當月認證了,當月稅務(wù)局不允許抵扣,需要比對通過之后才可以的

追問

2023-11-17 14:37

手上的專用發(fā)票,稅務(wù)系統(tǒng)還沒有認證,分錄為:借應(yīng)交稅費-待認證進項稅額,貸銀行存款。到稅務(wù)系統(tǒng)認證后抵扣稅款,那分錄為:借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額,貸應(yīng)交稅費-待認證進項稅額,對嗎?

郭老師 解答

2023-11-17 14:39

是的,對的,是這么做的。

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相關(guān)問題討論
一般都是設(shè)置為應(yīng)交稅費-增值稅-待抵扣進項稅額
2018-12-29 14:55:32
你好,是應(yīng)交稅費_待抵扣進項稅額
2021-02-19 09:55:37
你好,計入一個應(yīng)交稅費,而不是待攤費用核算的
2017-08-24 09:38:51
你好,待抵扣稅額發(fā)生時是計入借方,那么將來能抵扣了,要將其轉(zhuǎn)入進項稅額,借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)交稅費——待抵扣進項稅額
2019-11-04 19:28:02
你好,認證與抵扣是同步的 認證抵扣分錄是 借;應(yīng)交稅費(進項稅額) 貸;:待抵扣進項稅額
2018-01-19 13:06:25
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精選問題
  • 老師好!費用在做賬的當期沒有回來發(fā)票,銀行支付了

    您好,這個是可以的,能后期調(diào)整

  • 請問因公司拖欠員工工資已離職,員工已仲裁并直接

    那個還是公司申報的

  • 老師您好,這個是小規(guī)模這個財務(wù)報表怎么填寫啊,上

    你好,可以其他應(yīng)收與其他應(yīng)付,均填寫100

  • 老師您好!請問移動開給我公司的發(fā)票怎么在電子稅

    你好,他是在開票盤里面開的還是電子稅務(wù)局 如果是前者的話,讓對方給你發(fā)過來

  • 公司破產(chǎn)要怎么做

    您好, 以下是公司破產(chǎn)的一般流程: 提交破產(chǎn)申請:公司或債權(quán)人可以向人民法院提出破產(chǎn)申請。公司自己申請時,主要是認為公司已經(jīng)資不抵債,無法再繼續(xù)經(jīng)營。債權(quán)人申請時,主要是認為債務(wù)公司不能償還到期債務(wù),已出現(xiàn)資不抵債1。 法院受理和指定管理人:人民法院裁定受理破產(chǎn)申請后,需要指定破產(chǎn)管理人。管理人可以由會計師事務(wù)所、審計事務(wù)所、評估機構(gòu),以及清算事務(wù)所擔任1。 審計和評估:破產(chǎn)企業(yè)管理人需要委托審計、評估機構(gòu)對企業(yè)財務(wù)進行審計,對企業(yè)資產(chǎn)進行評估,以確定企業(yè)的資產(chǎn)負債率和企業(yè)的財產(chǎn)價值,為下一步的財產(chǎn)處置提供依據(jù)3。 接受債權(quán)申報:公司的債權(quán)人自公告之日起,或者自接到債權(quán)申報通知書之日起即可向破產(chǎn)管理人申報債權(quán)3。 召開債權(quán)人會議:依法申報債權(quán)的債權(quán)人為債權(quán)人會議的成員,有權(quán)參加債權(quán)人會議,行使表決權(quán)1。 變價破產(chǎn)財產(chǎn)和分配:破產(chǎn)財產(chǎn)變價后,由破產(chǎn)管理人制作分配方案,根據(jù)法律規(guī)定的清償順序進行分配。分配方案同樣需要經(jīng)過債權(quán)人會議討論通過后執(zhí)行3。 破產(chǎn)程序終結(jié):財產(chǎn)分配完成后,破產(chǎn)管理人向申請破產(chǎn)終結(jié);法院收到申請后,可裁定終結(jié)破產(chǎn)程序,未得到清償?shù)膫鶛?quán)不再清償

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