老師，我公司是電商公司，等于我公司是團長向商家要來商品鏈接掛到達(dá)人那邊賣，和達(dá)人約定分成，抖音在扣除達(dá)人傭金和平臺服務(wù)費后，我們可以結(jié)算到團長服務(wù)費，提現(xiàn)的時候是扣除平臺的服務(wù)費的，請問我是按照多少確認(rèn)收入嗎？平臺扣除技術(shù)服務(wù)費的那部分要20號才能申請到發(fā)票。

郭老師

職稱：初級會計師

2023-11-11 13:38

扣除服務(wù)費之前的算收入
借其他貨幣資金
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費
扣除服務(wù)費借銷售費用貸其他貨幣資金

C 追問

2023-11-11 14:08

還有一個問題，比如10月確認(rèn)收入100元，有10元是平臺扣除的費用，10元的發(fā)票要在11月才能開來，那我這10元銷售費用在哪一個月做分錄？

郭老師解答

2023-11-11 14:13

也是在10月份
然后發(fā)票到了在紅沖之前的做發(fā)票的

C 追問

2023-11-11 14:53

1、小規(guī)模公司，10月確認(rèn)無票收入
借：其他貨幣資金
       應(yīng)收賬款-抖音平臺技術(shù)費
     貸：主營業(yè)務(wù)收入
           應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-1%
2、11月收到抖音平臺扣除費用的發(fā)票，紅沖第一個分錄，11月再補錄一筆，這樣對嗎？
借：其他貨幣資金
       銷售費用-抖音平臺技術(shù)費
     貸：主營業(yè)務(wù)收入
           應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-1%

郭老師解答

2023-11-11 14:59

你好，不用這么麻煩的，借其他貨幣資金貸銷售費用，借銷售費用貸其他貨幣資金就可以了。

C 追問

2023-11-11 15:11

等于10月錄了銷售費用是多記錄，所以11月初沖紅了，收到發(fā)票補錄一筆是吧

郭老師解答

2023-11-11 15:16

對的，是的，是這么做的