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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會(huì)計(jì)師

2018-02-08 10:32

借;以前年度損益調(diào)整       貸;應(yīng)交稅費(fèi) 
借;應(yīng)交稅費(fèi)     貸;銀行存款

alecloud 追問

2018-02-08 10:34

好的,謝謝。那同期12月份做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,跨年怎么處理呢?

鄒老師 解答

2018-02-08 10:37

借:原材料等科目 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸;銀行存款

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你好,現(xiàn)在沒有主營業(yè)務(wù)稅金及附加,營業(yè)稅金及附加,指的都是稅金及附加
2020-04-02 10:48:08
計(jì)入營業(yè)稅金及附加的稅費(fèi)有:營業(yè)稅、消費(fèi)稅、資源稅、土地增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加。計(jì)提相關(guān)稅費(fèi)時(shí)分錄: 借:營業(yè)稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交營業(yè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅等稅費(fèi)
2014-09-12 10:42:34
借;以前年度損益調(diào)整 貸;應(yīng)交稅費(fèi) 借;應(yīng)交稅費(fèi) 貸;銀行存款
2018-02-08 10:32:54
你好 ;? ?是的。 有可能是當(dāng)年做了繳納 。而你忘記了計(jì)提導(dǎo)致有余額 ;現(xiàn)在補(bǔ)做計(jì)提分錄? ?
2022-03-14 09:59:25
對的是的,是這么做的。
2022-04-11 10:17:43
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