家權(quán)老師 解答

2023-10-31 14:31

無票收入是 
借：銀行存款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅
后期開發(fā)票了 
借：主營業(yè)務(wù)收入-未開票 
貸：主營業(yè)務(wù)收入-已開票

無奈的大樹 追問

2023-10-31 14:35

因?yàn)?月份是稅務(wù)檢查當(dāng)時(shí)沖減的以前年度損益調(diào)整，借應(yīng)收賬款，貸利潤分配-以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)

無奈的大樹 追問

2023-10-31 14:36

我當(dāng)時(shí)是不是記錯了

家權(quán)老師 解答

2023-10-31 14:40

7月份補(bǔ)交了增值稅，是怎么申報(bào)的呢？

無奈的大樹 追問

2023-10-31 14:41

按無票交的增值稅

無奈的大樹 追問

2023-10-31 14:41

開多少無票就交了多少增值稅

家權(quán)老師 解答

2023-10-31 14:42

那你是視同在的收入申報(bào)的，沒有匯算上年的匯算清繳，就按我寫的分錄做

無奈的大樹 追問

2023-10-31 14:48

那我7月份做的分錄對嗎

家權(quán)老師 解答

2023-10-31 14:51

不對的，申報(bào)跟做賬不一致。