王雁鳴老師 解答

2018-02-04 21:22

您好，是這樣的，如果這個(gè)月重新申報(bào)的話(huà)，所屬期還是12月份。

M 追問(wèn)

2018-02-04 21:53

老師，預(yù)申報(bào)了，沒(méi)有看到疑點(diǎn)，就轉(zhuǎn)為正式申報(bào)了，預(yù)審反饋信息沒(méi)有下載，只下載了正式申報(bào)的反饋信息可以嗎，下一步再怎么操作？

王雁鳴老師 解答

2018-02-04 21:55

您好，可以的，一、企業(yè)在貨物報(bào)關(guān)出口之日次月起至次年4月30日前申報(bào)退稅即可。如您在這個(gè)時(shí)間段內(nèi)出第二批貨，是可以一起申請(qǐng)退稅的。二、目前企業(yè)不需要拿紙質(zhì)的預(yù)錄單即退稅聯(lián)去退稅，在報(bào)關(guān)單結(jié)關(guān)之后，進(jìn)入中國(guó)電子口岸出口退稅模塊中選擇“數(shù)據(jù)查詢(xún)”→“結(jié)關(guān)狀態(tài)查詢(xún)”功能可以查詢(xún)報(bào)關(guān)單結(jié)關(guān)狀態(tài)。若該報(bào)關(guān)單查詢(xún)出來(lái)狀態(tài)是“結(jié)關(guān)報(bào)關(guān)單新增數(shù)據(jù)，國(guó)稅局接收成功”，則企業(yè)可以進(jìn)行出口退稅操作。2、之后企業(yè)需要在出口退稅系統(tǒng)中進(jìn)行操作，本平臺(tái)有外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)V16.0版最新操作指引。3、出口退稅系統(tǒng)中操作完成，企業(yè)需攜帶相關(guān)資料前去國(guó)稅進(jìn)行退稅，資料如下：1．《外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表》；2．《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》；3．《外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表》；4．出口貨物退（免）稅正式申報(bào)電子數(shù)據(jù)；5．下列原始憑證；（1）增值稅專(zhuān)用發(fā)票（抵扣聯(lián)）、出口退稅進(jìn)貨分批申報(bào)單、海關(guān)進(jìn)口增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)（提供海關(guān)進(jìn)口增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)的，還需同時(shí)提供進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單）；（2）委托出口的貨物，還應(yīng)提供受托方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)簽發(fā)的代理出口貨物證明，以及代理出口協(xié)議副本；（3）屬應(yīng)稅消費(fèi)品的，還應(yīng)提供消費(fèi)稅專(zhuān)用繳款書(shū)或分割單、海關(guān)進(jìn)口消費(fèi)稅專(zhuān)用繳款書(shū)（提供海關(guān)進(jìn)口消費(fèi)稅專(zhuān)用繳款書(shū)的，還需同時(shí)提供進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單）；（5）主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他資料。如是已實(shí)行退稅無(wú)紙化地區(qū)的，則可以不提供資質(zhì)材料。

M 追問(wèn)

2018-02-04 21:59

好的。謝謝老師，我們簽了無(wú)紙化的，是不是現(xiàn)在只用等結(jié)果就行了？還需不需要在外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)2.0版的軟件里進(jìn)行什么操作？

王雁鳴老師 解答

2018-02-04 22:02

您好，不客氣，是的。不好意思，是否需要在外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)2.0版的軟件里進(jìn)行什么操作，我就不清楚了，麻煩您再重新提出問(wèn)題，看其他老師的答復(fù)吧，謝謝。