墨羽似風(fēng) 追問(wèn)

2023-10-25 16:18

不開(kāi)票的話，合同簽的是不含稅金額，那做賬是要換成含稅的不，如果不換還是按不含稅的金額入賬，那么匯算清繳的時(shí)候是按不含稅的金額調(diào)整么

玲老師 解答

2023-10-25 16:21

這個(gè)應(yīng)該按照含稅金額來(lái)入賬的。

墨羽似風(fēng) 追問(wèn)

2023-10-25 16:32

個(gè)人租房給小規(guī)模，稅點(diǎn)是多少啊，是只有增值稅和附加稅么

玲老師 解答

2023-10-25 16:34

個(gè)人開(kāi)發(fā)票是5%的稅率，附加稅合計(jì)12%。

墨羽似風(fēng) 追問(wèn)

2023-10-25 16:50

也就是說(shuō)，假如每月不含稅租金是6000，那么含稅金額為6000+6000*5%+6000*5%*12%=6336。那么應(yīng)該入賬的金額為6336？

玲老師 解答

2023-10-25 16:53

你好，只是加上增值稅，沒(méi)有附加稅。

墨羽似風(fēng) 追問(wèn)

2023-10-25 17:07

那就是，假如每月不含稅租金是6000，那么含稅金額為6000*（1+5%）=6300，以6300的金額入賬。匯算的時(shí)候調(diào)整也是調(diào)6300？

玲老師 解答

2023-10-25 17:09

是的對(duì)的，就是這個(gè)意思，沒(méi)有發(fā)票的匯算清繳納稅調(diào)整。

墨羽似風(fēng) 追問(wèn)

2023-10-25 17:13

這種不去稅務(wù)開(kāi)發(fā)票，有沒(méi)有影響呢，稅務(wù)有沒(méi)有相關(guān)文件說(shuō)明可以不開(kāi)發(fā)票呢

玲老師 解答

2023-10-25 17:14

可以的，就是企業(yè)沒(méi)有成本票，多交企業(yè)所得稅。