碧藍的蘿莉 追問

2023-10-13 10:51

老師的意思是把那部份公積金沖管理費用，把它平了

miao 解答

2023-10-13 10:52

是的，可以直接沖管理費用，本身金額也不大

碧藍的蘿莉 追問

2023-10-13 11:11

老師好，是我沒有表達清楚，舉個例子     計提工資時我的分錄：借：管理費用-管理人員職工薪酬   13294    貸：應付職工薪酬-應付職工工資   13294     發(fā)放的時候：借應付職工薪酬-應付職工工資   13294    貸：銀行存款  8112   其他應收款-社保  588    其他應收款-公積金  4594  但現(xiàn)在因沒有繳納公積金，但員工工資中又扣了這個公積金個人部份，造成明細賬中其他應收款-公積金  -4594

miao 解答

2023-10-13 11:15

扣這么多員工沒找您要回來嗎

碧藍的蘿莉 追問

2023-10-13 11:17

因其它原因，這個扣款不用補回，現(xiàn)在這個分錄該如何做

碧藍的蘿莉 追問

2023-10-13 11:18

以上是我舉例的，情況類似上面的而己

miao 解答

2023-10-13 11:20

因為實際扣多了，并且不用補回，可以計入營業(yè)外收入：
借：其他應收款  4594
貸：營業(yè)外收入  4594
不要沖管理費用，會影響費用跟薪酬之間的勾稽

碧藍的蘿莉 追問

2023-10-13 11:27

好的，謝謝老師的耐心解答！

miao 解答

2023-10-13 11:37

不客氣，祝您學習進步