坐看云起 追問

2018-01-26 14:38

明白了，謝謝劉老師，另外，我們收到的其他的進(jìn)項(xiàng)抵扣聯(lián)，若是后期才用于抵扣在收到時(shí)，是不是要將進(jìn)項(xiàng)稅額做進(jìn)”應(yīng)交稅費(fèi)--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額“？

坐看云起 追問

2018-01-26 14:43

還有劉老師，我做增值稅減免稅款是不是金稅盤的全部?jī)r(jià)款（價(jià)、稅合計(jì)的金額）都可以抵扣增值稅？這張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票用不用做認(rèn)證？

張艷老師 解答

2018-01-26 14:49

1、放到應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目
2、是價(jià)稅合計(jì)金額可以全額抵減應(yīng)納稅額，這張發(fā)票不用認(rèn)證，認(rèn)證的話就只能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額了。