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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-09-24 13:50

借固定資產(chǎn)清理
累計折舊,
貸固定資產(chǎn),
借銀行存款,
貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅,
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支

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2023-09-24 13:58

老師,那增值稅用哪個數(shù)來計算呢

郭老師 解答

2023-09-24 14:00

你好,你處置的價格是含稅的
你是一般納稅人還是小規(guī)模?什么時間買的

等一秒 追問

2023-09-24 14:16

送給他朋友公司沒有收錢,但是車子過戶必須要到二手車市場開發(fā)票才能過戶,這種情況是拿二手車市場開的發(fā)票來算銷項稅嗎?

郭老師 解答

2023-09-24 14:18

你好,市場價格知道是多少嗎?這個需要視同銷售。

等一秒 追問

2023-09-24 14:20

不知道市場價格耶,二手車開票那里不是市場價格嗎

等一秒 追問

2023-09-24 14:22

老師還有就是如果知道市場價格,沒有第二步收到出售款,但是我們?nèi)匀灰辉鲋刀?,貸方記應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅,那借方記什么科目呢

郭老師 解答

2023-09-24 14:24

不是啊
哪里的價格不準確的

郭老師 解答

2023-09-24 14:25

借方做銷售費用里面的。

等一秒 追問

2023-09-24 14:27

二手車市場開的發(fā)票價格不準確,那如果說是賣車,我們就按收到的錢來計算銷項稅,如果是視同銷售這種情況,就要用市場價格來計算銷項稅,是嗎老師

等一秒 追問

2023-09-24 14:29

我們這種視同銷售的,交了增值稅就做:借:銷售費用 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅)是這樣的嗎老師

郭老師 解答

2023-09-24 14:30

是的,是這么做的,如果你銷售的價格不公允
后期你稅務(wù)局會要求補稅

等一秒 追問

2023-09-24 14:33

那二收車市場開的發(fā)票只是為了過戶,跟公司做賬沒啥關(guān)系了

郭老師 解答

2023-09-24 14:36

對的,是的,是這么理解的。

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相關(guān)問題討論
你好 借 管理費用, 320000*10% 主營業(yè)務(wù)成本,*90%? 貸累計折舊??
2022-11-14 10:57:57
同學,你好。 公立醫(yī)院購入固定資產(chǎn)賬務(wù)處理 1. 收到或新增工程時 借: 固定資產(chǎn) 或在建工程 貸:待沖基金 2. 以財政資金支付購買設(shè)備 借:財政項目補助支出 貸: 零余額賬戶用款額度 3.月末結(jié)轉(zhuǎn) 借:本期結(jié)余 貸 :財政項目補助支出 新增設(shè)備當月不計提折舊,次月計提折舊 計提固定資產(chǎn)折舊時相對應(yīng)確認收入: 借:管理費用等; 貸:累計折舊 借:遞延收益 貸:營業(yè)外收入
2020-07-15 16:45:58
你這個金額多大,實務(wù)中一般是不超過5000才直接做費用,
2020-01-14 11:05:12
直接確認營業(yè)外收入,和對應(yīng)的銷項稅
2019-05-25 14:33:34
您好,不需要的。
2017-04-14 14:22:13
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