???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 16:29

比如當(dāng)月人工是3000元,收入是1000元,那按什么金額去轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本呢?是按1000元都借成本還是怎么分配才合理呢?
借:勞務(wù)成本 3000
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資3000
借：主營業(yè)務(wù)成本3000，
貸：勞務(wù)成本3000,  是這樣嗎還是怎么樣錄呢?

鄒老師 解答

2023-09-23 16:30

你好，人工3000元，都是提供咨詢服務(wù)的嗎？ 

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 16:35

我就只是按人員基本工資來核算,沒有具體到有分成呢.還是需要分開,一塊基本工資,一塊咨詢提供給他去核算呢?比如基本工資是3000元,分成2000元工資,和1000元提成這樣.怎么做分錄

鄒老師 解答

2023-09-23 16:36

你好，如果是從事咨詢服務(wù)的人員工資
借：勞務(wù)成本3000，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資3000
借：主營業(yè)務(wù)成本 3000，貸：勞務(wù)成本3000

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 16:40

因?yàn)槲铱戳四憬o其他人的回復(fù)是,有收入才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本,那當(dāng)月我收入只有1000元,勞務(wù)成本有3000元,那具體是按收入的1000元轉(zhuǎn)成本還是按3000元都轉(zhuǎn)成本呢.

鄒老師 解答

2023-09-23 16:41

你好，為什么成本都3000了，而收入才只有1000呢？
正常情況下不會做這個虧本的事情啊

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 16:43

那一個月人工支出是固定3000元呢,一個月只有一單收入也很正常,所以才問這樣是按1000轉(zhuǎn)還是3000轉(zhuǎn)呢.因?yàn)榘瓷显掠嬏崃?000元的情況下,當(dāng)月只有1000元收入.

鄒老師 解答

2023-09-23 16:44

你好，那就是按3000結(jié)轉(zhuǎn)成本了

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 16:47

那是不是只有當(dāng)月有收入了才可以轉(zhuǎn)呢?還是沒收入也可以把上月計提的人工都轉(zhuǎn)成本呢?如果都按3000轉(zhuǎn)會不會有稅務(wù)的風(fēng)險之類的

鄒老師 解答

2023-09-23 16:48

你好，有收入的月份，才結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。
沒有確認(rèn)收入的月份，就不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 16:53

那比如我1月計提了3000勞務(wù)成本,2月沒收入,,然后2月計提了3000元勞務(wù)成本,累計1-2月是6000元勞務(wù)成本了, 到3月才有1000元收入,,那我可以在3月把1-2月的6000元勞務(wù)成本都轉(zhuǎn)成主營成本嗎?

鄒老師 解答

2023-09-23 16:53

你好，這1000元的收入，對應(yīng)的成本如果就是6000，就是按6000結(jié)轉(zhuǎn)的

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 16:57

收入才1000,成本就有6000,這樣會不會申報的時候有風(fēng)險之類的呢.因?yàn)槿斯な枪潭ǖ?收入不固定,有賺有虧

鄒老師 解答

2023-09-23 16:57

你好，這樣是可能導(dǎo)致預(yù)警的。
因?yàn)檎Ｇ闆r下，成本是不會超過收入的 

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 17:01

那真實(shí)的情況就是會這樣啊,這種情況怎么處理比較好呢?能不能先把人員工資放管理費(fèi)用.如果有業(yè)務(wù)再直接錄入成本.當(dāng)月收入1000元,,那個直接錄入主營成本比如錄500元這樣.

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 17:02

還有想問一下財務(wù)咨詢公司,收入和成本一般怎么樣配對比較合理?比如收入1000元,配多少成本合理呢?

鄒老師 解答

2023-09-23 17:02

你好，實(shí)際情況成本是6000，就應(yīng)當(dāng)按6000，而不是按500處理啊 

???? Mr. Ding 追問

2023-09-23 17:07

收入和成本一般怎么樣配對比較合理?比如收入1000元,配多少成本合理?咨詢類的

鄒老師 解答

2023-09-24 08:16

你好，財務(wù)咨詢公司，成本占收入比例一半在40%到60%左右，僅供參考